Trade Republic Steuern 2026: So läuft die Besteuerung in Deutschland wirklich

Das Wichtigste in Kürze

Ist Trade Republic steuereinfach?

Trade Republic Bank GmbH ist als deutsches Kreditinstitut mit BaFin-Vollbanklizenz für Aktien, ETFs, Anleihen und Zinserträge vollständig steuereinfach: Die Bank berechnet Abgeltungsteuer (25 %), Solidaritätszuschlag (5,5 % der Steuer) und auf Antrag Kirchensteuer auf jeden steuerpflichtigen Kapitalertrag und führt diese automatisch ans Finanzamt ab. Anleger müssen diese Erträge in der Regel nicht zusätzlich in der Steuererklärung angeben, solange kein Günstigerprüfungsantrag gestellt wird. Die Regeln der deutschen Abgeltungsteuer — 25 % auf Kapitalerträge, Freibeträge und Verlustverrechnung — gelten für Trade Republic wie für jede andere deutsche Vollbank.

Die wichtige Ausnahme ist Krypto — dazu ausführlich im eigenen Abschnitt weiter unten. Für alle anderen Produkte gilt: Wer seinen Freistellungsauftrag korrekt eingerichtet hat und keine Mehrbank-Verlustverrechnungssituation vorliegt, muss in der Regel nichts weiter tun.

Freistellungsauftrag: der erste Schritt

Ohne Freistellungsauftrag beginnt der Steuereinbehalt bei Trade Republic ab dem ersten Euro Kapitalertrag. Der Sparer-Pauschbetrag beträgt 1.000 € pro Person und Jahr (2.000 € für zusammen veranlagte Ehegatten).

Wer Depots bei mehreren Banken hat, muss den Freistellungsauftrag aufteilen — die Gesamtsumme darf 1.000 € (oder 2.000 € für Ehepaare) nicht überschreiten. Trade Republic kann keinen Überblick über Fremdbanken geben; die Verteilung liegt in der Eigenverantwortung des Anlegers.

Verlustverrechnung bei Trade Republic

Trade Republic führt intern Verlustverrechnungstöpfe nach den gesetzlichen Vorgaben: Verluste aus Aktienverkäufen werden nur mit Aktiengewinnen verrechnet; sonstige Kapitalverluste (ETFs, Anleihen, Zinsen) laufen im allgemeinen Verlustverrechnungstopf. Werden am Jahresende Verluste nicht vollständig intern ausgeglichen, werden sie automatisch ins nächste Jahr vorgetragen.

Wer gleichzeitig Gewinne bei Bank A und Verluste bei Trade Republic hat, kann eine Verlustbescheinigung bei Trade Republic anfordern — Stichtag ist der 15. Dezember des laufenden Jahres. Die Bescheinigung wird dann zusammen mit der Jahressteuerbescheinigung ausgestellt. Nach dem 15. Dezember ist eine Ausstellung für das laufende Jahr nicht mehr möglich; die Verluste verbleiben im Trade Republic-Topf und werden ins nächste Jahr vorgetragen.

Dividenden & Quellensteuer

Deutsche Dividenden unterliegen der Abgeltungsteuer — Trade Republic behält automatisch ein. Bei US-amerikanischen Aktien reduziert der QI-Status (Qualified Intermediary) von Trade Republic die US-Quellensteuer von 30 % direkt auf 15 % auf der Grundlage des Doppelbesteuerungsabkommens. Die restlichen 15 % werden auf die deutsche Abgeltungsteuer angerechnet; Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer kommen hinzu.

Bei anderen Auslandsdividenden — zum Beispiel französische oder britische Aktien — gelten die jeweiligen Quellensteuersätze des Emittentenlandes. Die Rückforderung zu viel gezahlter ausländischer Quellensteuer (wenn der Abzug höher als der DBA-Satz ist) läuft über das jeweilige ausländische Finanzamt und ist in der Regel aufwendig; Trade Republic bietet dafür keine automatische Unterstützung.

ETFs bei Trade Republic: Vorabpauschale 2026

Aktuell (für 2026 relevant): Die Vorabpauschale ist in § 20 Abs. 1 Nr. 3 EStG geregelt und wird jedes Jahr neu auf Basis des Basiszinssatzes der Deutschen Bundesbank berechnet. Für Fonds/ETFs kann Anfang 2026 wieder Vorabpauschale anfallen, wenn dein Fonds 2025 positiv gelaufen ist. Der Basiszins zur Berechnung der Vorabpauschale für 2025 wurde vom BMF bekanntgegeben; Trade Republic zieht die Steuer – falls sie anfällt – vom Verrechnungskonto ein.

Die Vorabpauschale ist eine Art Mindestbesteuerung bei Fonds, vor allem bei thesaurierenden ETFs. Sie fällt nicht an, wenn der Fonds keine positive Wertentwicklung hatte oder Ausschüttungen den Basisertrag bereits „auffressen“.

Praktisch ist nur eine Sache wichtig: Sorge zum Jahresstart für genug Guthaben auf dem Verrechnungskonto, damit der Steuerabzug nicht in ein Minus läuft.

Welche Steuerdokumente liefert Trade Republic?

Die Jahressteuerbescheinigung fasst deine Kapitalerträge und einbehaltenen Steuern für das Kalenderjahr zusammen und wird als PDF in der App bereitgestellt, typischerweise im Steuerbereich unter Profil → Steuern.

Zinserträge bei Trade Republic

Zinsen auf das Cash-Guthaben (aktuell 2,00 % p.a.) fallen unter § 20 Abs. 1 Nr. 7 EStG und werden von Trade Republic wie Dividenden behandelt: Abgeltungsteuer, Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer werden automatisch einbehalten. Der Freistellungsauftrag wird vorrangig auf Zinserträge angewendet. Der aktuelle Satz, Bedingungen und ein Rendite-Vergleich mit Anleihen gelten bei den Trade Republic Zinsen für das unveranlagte Cash-Guthaben.

Auch Kuponzahlungen aus Einzelanleihen unterliegen § 20 EStG und werden von Trade Republic automatisch besteuert — einschließlich der Stückzinsen-Verrechnung beim Kauf zwischen zwei Kuponterminen. Das gilt ebenso für Laufzeiten-ETFs (Ausschüttungen je nach Anteilsklasse).

Kryptowährungen: § 23 EStG — der wichtige Sonderfall

Kryptowährungen sind bei Trade Republic der zentrale Sonderfall. Sie fallen nicht unter § 20 EStG (Kapitalerträge), sondern unter § 23 EStG (private Veräußerungsgeschäfte) — und das hat erhebliche praktische Konsequenzen: Trade Republic führt für Krypto-Gewinne und -Verluste keine Abgeltungsteuer ab. Weder der Freistellungsauftrag noch die automatischen Verlustverrechnungstöpfe greifen hier. Anleger müssen Krypto-Gewinne vollständig selbst in der Einkommensteuererklärung angeben — über die Anlage SO (Sonstige Einkünfte).

Steuerfreiheit besteht in zwei Fällen. Erstens: Wird eine Kryptowährung mindestens 12 Monate gehalten und dann verkauft, ist der gesamte Gewinn steuerfrei — unabhängig von der Höhe. Zweitens: Werden alle Krypto-Gewinne eines Jahres zusammengerechnet und betragen weniger als 1.000 € (Freigrenze nach § 23 Abs. 3 Satz 5 EStG), bleibt der gesamte Betrag steuerfrei. Wird die Freigrenze auch nur um 1 € überschritten, ist der gesamte Gewinn steuerpflichtig — nicht nur der übersteigende Teil.

Verluste aus Krypto-Verkäufen können nur mit anderen privaten Veräußerungsgewinnen verrechnet werden — nicht mit Aktien- oder ETF-Gewinnen aus § 20 EStG. Das erfordert eine sorgfältige Buchführung aller Krypto-Transaktionen, weil Trade Republic hierfür kein automatisches Steuer-Reporting liefert. Dienste wie Blockpit, CoinTracking oder Koinly können den Aufwand erheblich reduzieren. Spot-Angebot, MiCA-Lizenz und Cold-Storage-Verwahrung durch BitGo sind Teil des Trade Republic Krypto-Handels.

Fazit

Trade Republic macht Steuern für die meisten Anleger tatsächlich einfach — weil die Bank als deutsches Kreditinstitut den gesamten Einbehalt für Aktien, ETFs, Anleihen und Zinsen automatisch übernimmt. Der einzige aber wesentliche Stolperstein ist Krypto: Wer über Trade Republic Kryptowährungen kauft und verkauft, trägt die steuerliche Verantwortung selbst. Das ist keine Besonderheit von Trade Republic, sondern Konsequenz des deutschen Steuerrechts — aber es erfordert Eigeninitiative.

Zwei weitere Punkte verdienen aktive Aufmerksamkeit: der Freistellungsauftrag sollte beim Depot-Start eingerichtet werden, und zum Jahreswechsel sollte ausreichend Cash auf dem Verrechnungskonto liegen, damit die Vorabpauschale ohne Probleme abgebucht werden kann. Beides kostet wenige Minuten und spart potenzielle Nacharbeit.

Wer außerdem Depots bei anderen Anbietern führt, sollte prüfen, ob eine Verlustbescheinigung sinnvoll ist — und das vor dem 15. Dezember entscheiden, denn dieser Stichtag ist nicht verlängerbar.

Häufig gestellte Fragen (FAQ) zu Trade Republic Steuern